“監管此舉旨在從金融營銷宣傳環節切入，統一貸款利率的披露方式，能夠遏制金融機構利用不當宣傳的漏洞實施惡性競爭。”

　　央行首次要求明示貸款年化利率！

　　央行近日發布公告明確，所有從事貸款業務的機構，所有貸款產品均應明示貸款年化利率，貸款成本應包括利息及與貸款直接相關的各類費用，鼓勵民間借貸參照執行。

　　零壹研究院院長于百程告訴《國際金融報》記者，貸款市場近年亂象頻發，利率的標準不一、不透明也是問題之一。對于分期償還類借貸產品利率的計算方式，是采用名義利率(APR)還是內部收益率(IRR)，業內存在爭議。此次公告首次明確了貸款年化利率的計算方式，將推動整體借貸利率的進一步下行，而借款機構間的競爭會更加激烈。

　　貸款產品應明示年化利率

　　依據《中國人民銀行公告〔2021〕第3號》，所有從事貸款業務的機構，在網站、移動端應用程序、宣傳海報等渠道進行營銷時，應當以明顯的方式向借款人展示年化利率，并在簽訂貸款合同時載明，也可根據需要同時展示日利率、月利率等信息，但不應比年化利率更明顯。

　　其中，從事貸款業務的機構包括但不限于存款類金融機構、汽車金融公司、消費金融公司、小額貸款公司以及為貸款業務提供廣告或展示平臺的互聯網平臺等。貸款年化利率應以對借款人收取的所有貸款成本與其實際占用的貸款本金的比例計算，并折算為年化形式。

　　公告明確，貸款成本應包括利息及與貸款直接相關的各類費用。貸款本金應在貸款合同或其他債權憑證中載明。若采用分期償還本金方式，則應以每期還款后剩余本金計算實際占用的貸款本金。

　　公告還指出，貸款年化利率可采用復利或單利方法計算。復利計算方法即內部收益率(IRR)法。采用單利計算方法的，應說明是單利。

　　央行還給出了IRR法計算貸款年化利率示例。計算貸款年化利率較為公允的方法是，根據借款人的借款本金、每期還款金額、貸款期數等要素，考慮復利后計算得出的年化內部收益率(IRR)。

　　或推動整體借貸利率下行

　　“此公告要求所有貸款機構，包括合作互聯網平臺均需要明示貸款年化利率，同時首次明確了貸款年化利率的計算方式。這對于提升貸款市場的透明度，保護金融消費者合法權益將起到非常明顯的作用，并且對于貸款行業也會產生非常重大的影響。”于百程表示。

　　于百程指出，對于分期償還類借貸產品利率的計算方式，業內也存在爭議，有的采用是名義利率(APR)，有的采用內部收益率(IRR)，一般來說IRR的標準更加嚴格。在利率信息透明的基礎之上，借款人對于利率的關注和對比性會更強，同類產品中，利率高的產品則會受到比較大影響。這一措施也會推動整體借貸利率的進一步下行，而借款機構間的競爭會更加激烈。

　　在消費金融專家蘇筱芮看來，此次公告是監管強化互聯網貸款業務管理的重要舉措，此前部分金融機構、互聯網平臺在展業過程中不披露、少披露貸款利率或存在誘導，涉嫌侵害金融消費者的正當權益，不利于消費金融市場的健康發展。

　　“公告提出‘貸款成本應包括利息及與貸款直接相關的各類費用’，并在示例中將服務費計算在內，能夠有效防范金融機構以各種名義變相收取各類費用，增加借款人的隱形成本。”蘇筱芮對《國際金融報》記者表示，文件標注了以IRR方式來計算成本，并給出了一次還本付息、分期償還兩類方案，既能夠統一貸款利率的計算方式，也為機構在后續實踐中提供有效參照。但由于文件指出“貸款年化利率可采用復利或單利方法計算”，因此，后續機構是否會用IRR方式替代此前的APR方式進行披露仍有待觀察。

　　蘇筱芮指出，監管此舉旨在從金融營銷宣傳環節切入，統一貸款利率的披露方式，既能夠遏制金融機構利用不當宣傳的漏洞實施惡性競爭，也能夠保護金融消費者的知情權，長遠來看有利于促進消費金融市場的良性競爭。

　　 轉自：國際金融報